Государственная помощь в погашении ипотеки

01.12.16
Государственная помощь в погашении ипотеки

Купить собственную квартиру в Крыму под силу далеко не каждой семье, поскольку уровень средней заработной платы у большинства граждан РФ не позволяет даже запланировать такую покупку. Но государство, в рамках реализуемых социальных программ, готово оказать финансовую помощь наименее социально защищенной категории граждан.

Материнский капитал  

1 января 2009 года вступил в действие Федеральный закон от 25 декабря 2008 № 288-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей“». Он предоставляет право использовать средства материнского (семейного) капитала (МСК) для погашения ипотечного кредита вне зависимости от срока, прошедшего со дня рождения второго, третьего ребенка или последующих детей. Ранее право направлять средства МСК на погашение ипотеки предоставлялось только при достижении ребенком возраста 3 лет.

Средства МСК могут быть использованы для погашения основного долга и уплаты процентов по кредиту (за исключением штрафов, комиссий и пеней за просрочку).

Изменения законодательства направлены на то, чтобы поддержать финансовое положение семей, имеющих детей и заключивших кредитный договор на приобретение или строительство жилья по 31 декабря 2010 года включительно.

В соответствии с изменениями использовать средства МСК для погашения ипотечного кредита теперь разрешено не только владельцу сертификата МСК, но и его супругу. Но в этом случае от лица, на чье имя выписан сертификат, потребуется письменное заявление.

Для получения сертификата МСК вам необходимо обратиться в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ по месту жительства. Срок рассмотрения заявления о выдаче сертификата — не более одного месяца со дня его подачи. После получения сертификата МСК вам необходимо подать заявление о распоряжении средствами материнского капитала в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ по месту жительства (срок рассмотрения также составляет месяц). После получения положительного ответа средства для частичного погашения основного долга и уплаты процентов перечисляются на счет кредитора в течение 2 месяцев.

Имущественный вычет 

Многие слышали об имущественном налоговом вычете, но не многие знают, как это сделать правильно и быстро.

Поэтому мы решили подробно описать процесс получения имущественного налогового вычета (т.е. льготы, которая состоит в исключении отдельных сумм из налоговой базы). Каждый гражданин приобретающий жилье, может рассчитывать на получение имущественного налогового вычета в соответствии с законодательством РФ. Используя право на получение имущественного налогового вычета — вы можете вернуть себе определенную сумму уже уплаченного или не уплачивать в будущем эту сумму налога на доходы физических лиц (НДФЛ), которую удерживают каждый месяц из вашей заработной платы. Ставка НДФЛ составляет 13%.

При этом имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактических расходов на приобретение (строительство) жилья, но не превышающем 2 млн. руб. (т.е. вы сможете вернуть себе уплаченный/не платить в будущем НДФЛ на сумму мах. 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%), а в случае приобретения (строительства) жилья в кредит (ипотека) так же в сумме уплаченных процентов за пользование ипотечным кредитом, но не более 3 млн. руб. (т.е. вы сможете также вернуть себе уплаченный/не платить в будущем НДФЛ на сумму мах. 390 тыс. руб.)

Таким образом, общая сумма максимального возможного имущественного налогового вычета для ипотечных заемщиков составляет до 650 тыс. руб. Законодательством Российской Федерации предусмотрено, что повторное предоставление указанных налоговых вычетов не допускается.

Далее рассмотрим подробнее: 

  •  Имущественный налоговый вычет при расходах на приобретение (строительство) жилья;

    При приобретении (строительстве) жилья предоставляется имущественный налоговый вычет с фактических расходов на его приобретение (строительство) (может быть выплачен единовременно):

    • по жилью стоимостью 2 млн. руб. и более сумма возврата НДФЛ составит не более 260 тыс. руб.;
    • по жилью стоимостью менее 2 млн. руб. имущественный налоговый вычет предоставляется в размере стоимости приобретаемого (строящегося) жилья, а неизрасходованный остаток имущественного налогового вычета может быть использован в будущем при приобретении (строительстве) другого жилья.
     
  • Имущественный налоговый вычет при оформлении ипотечного кредита;(по ссылке)